Sinds de start van de oorlog in Oekraïne in 2022 zijn er steeds meer internationale sancties. Onder meer op de dienstverlening van accountantsorganisaties aan cliënten verbonden met Rusland. De Autoriteit Financiële Markten (AFM) besteedde al aandacht aan signalen en incidenten rondom dit thema. De AFM en BFT (autoriteit voor financieel-juridisch toezicht) hebben aandacht voor signalen rondom dit thema. Ze zullen waar nodig hieraan – elk vanuit het eigen mandaat – passende opvolging geven.

Lees meer…

Het is zover: vanaf 1 januari 2026 mogen beroeps- of bedrijfsmatige handelaren in goederen, zoals winkeliers, contante betalingen vanaf € 3.000 niet langer accepteren. Een bijkomend gevolg is dat een aantal Wwft verplichtingen voor handelaren komen te vervallen. Toch is oplettendheid geboden. Lees hieronder de bijdrage van Muriël Rosing (advocaat en partner bij Stibbe). 

Lees meer…

Nu het einde van het jaar nadert, is het een goed moment om terug te blikken op 2025 en vooruit te kijken naar 2026. In deze editie staat alles in het teken van klokkenluiders: wat speelde er dit jaar rond de wet- en regelgeving inzake klokkenluiders en wat mogen we volgend jaar verwachten? Docent en advocaat Danny Theunis laat zijn licht schijnen op de belangrijkste ontwikkelingen en trends.

Lees meer…

De EU-lidstaten en het Europees Parlement hebben een voorlopig politiek akkoord bereikt over strengere regels voor de screening van buitenlandse directe investeringen (FDI) in de Unie. Het vernieuwde kader moet Europa beter beschermen tegen risico’s voor veiligheid en openbare orde, terwijl de deur voor buitenlandse investeringen open blijft.

Lees meer…

Nu het einde van het jaar nadert, is het een goed moment om terug te blikken op 2025 en vooruit te kijken naar 2026. In deze editie staat alles in het teken van de Wwft: wat speelde er dit jaar rond deze anti-witwaswet en wat mogen we volgend jaar verwachten? Docenten Maud Bökkerink en Karin van Beekum laten hun licht schijnen op de belangrijkste ontwikkelingen en trends.

Lees meer…

Op donderdag 13 november heeft het Europees Parlement in een stemming aangegeven in meerderheid voorstander te zijn van een verdere afzwakking van duurzaamheidsrichtlijnen voor bedrijven. Zowel in het aantal bedrijven dat hierdoor geraakt gaat worden (- 90%), als in de detaillering van de verplichtingen stellen ze forse wijzigingen voor. Lees hieronder de bijdrage van Tjeerd Krumpelman (Grant Thornton) en Brigitte de Graaff (VU Amsterdam). 

Lees meer…

Grote financiële instellingen rapporteren over hun klimaattransitieplannen en de emissies die ze financieren. Dit doen zij voor het eerst in lijn met nieuwe regels voor duurzaamheidsverslaggeving. Uitgangspunt daarbij is dat de informatie relevant, betrouwbaar, begrijpelijk én onderling vergelijkbaar moet zijn. De AFM deed hiernaar een verkenning bij een aantal grote Nederlandse banken en verzekeraars. In ‘Naar een transparante rapportage over klimaattransitieplannen en gefinancierde emissies’ schetst AFM een actueel marktbeeld. Ook geeft het ontwikkelpunten mee voor een meer gestandaardiseerde aanpak voor transitieplannen in het duurzaamheidsverslag.

Lees meer…

Onlangs veroordeelde de rechter een metaalrecyclingbedrijf tot een miljoenenboete voor valsheid in geschrifte, witwassen, import van cocaïne en deelname aan een criminele organisatie. Een aantal verdachten kreeg daarbij fikse celstraffen opgelegd. De Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD), het Functioneel Parket van het Openbaar Ministerie en de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland) blikken terug op deze zaak, waarin meldingen van ongebruikelijke transacties een belangrijke rol speelden.

Lees meer…

Tot ons grote verdriet is voorzitter van de Vereniging voor Compliance Officers (VCO), Michelle Fisser, onverwacht overleden.

Lees meer…

De Nederlandsche Bank (DNB) heeft in 2021 een formele aanwijzing opgelegd aan trustkantoor Pan-Invest B.V. vanwege tekortkomingen in de Systematische Integriteitsrisico Analyse (SIRA) en het cliëntenonderzoek. Deze maatregelen zijn gericht op het verbeteren van hun poortwachtersfunctie bij het tegengaan van financiële criminaliteit. De aanwijzing is na bezwaren en juridische procedures onherroepelijk geworden.​

Lees meer…