Michel van Hulten

Volgens de Wet ter voorkoming van Witwassen en Financiering van Terrorisme (Wwft),  is een transactie ‘ongebruikelijk’, als die aan één of enkele van de zogenoemde ‘indicatoren’ voldoet. Rode draad zijn witwassen van geld, financiering van terrorisme en het omzetten van bedragen vanaf €10.000 (nieuwe regeling sinds 10 juli 2018, was €15.000). Opvallend genoeg ontbreekt in de lijst van ‘indicatoren’ het woord ‘corruptie’. Als verklaring wordt hiervoor gegeven dat Nederland de zogenaamde ‘all-crime approach’ kent. Om die reden worden geen specifieke misdrijven in de indicatoren genoemd. Corruptie valt hier dus ook onder en de FIU analyseert ook gericht op corruptie gerelateerde transacties. Er is weliswaar een ‘vermoeden van witwassen en terrorisme financiering indicator’ maar dat is de kapstok voor alle geld genererende criminaliteit.
Lees meer…

Onlangs is door de Rechtbank Rotterdam een verdachte die gedurende een jaar als “geldezel” optrad en in die hoedanigheid grote hoeveelheden geld op zijn bankrekeningen ontving tot een totaalbedrag van meer dan één miljoen euro, afkomstig van een bitcoinbeurs, veroordeeld tot een gevangenisstraf van 8 maanden. De rechtbank achtte op grond van het dossier en het onderzoek ter terechtzitting het vermoeden gerechtvaardigd dat de geldbedragen uit enig misdrijf afkomstig waren, omdat verdachte binnen een relatief korte periode uit de verkoop van bitcoins afkomstige geldbedragen bijgeschreven heeft gekregen op zijn bankrekeningen. Algemeen bekend is dat bitcoins dikwijls worden gebruikt in het criminele circuit, onder meer in de drugshandel.  Lees meer…

Gert-Jan de Ruiter is al jaren een van de landelijke gezichten namens Deloitte Belastingadviseurs voor de fiscale advisering van corporaties. Op 7 mei aanstaande zal hij bij de CCC-bijeenkomst in Leiden ingaan op de ‘key controls’ inzake fiscaliteiten bij corporaties zoals hij die ziet. Voorafgaande aan zijn optreden stellen wij alvast enkele vragen over hetgeen hij als aandachtspunten ziet voor corporaties.
Lees meer…

Lex van Almelo

“Als er vóór het faillissement financieel-economische criminaliteit is gepleegd, is er geld weg en dat moet terugkomen. Daarom zijn curators geconditioneerd op verhaal en doen zij bijna altijd oorzakenonderzoek, wat meestal hetzelfde is als aangifteonderzoek,” zegt advocaat en curator Willem van Nielen. Op de Dag voor de Fraude Onderzoeker, aanstaande donderdag, leidt hij als voorzitter van het Kennisplatform faillissementsfraude een workshop over de integrale aanpak van de curator bij fraudeonderzoek. Willem van Nielen was tien jaar geleden betrokken bij de afwikkeling van het faillissement van Palminvest, later bij dat van Quaedvlieg Juristen en momenteel bij verschillende fraude faillissementen in Midden Nederland.
Lees meer…

Stefan Duchateau

Zo oud is hij intussen geworden. Met op de achtergrond de kaart met oprechte felicitaties van Hare Majesteit mocht de oudste Brit voor de camera’s van de BBC de kaarsjes op zijn jubileumtaart uitblazen. Normaal ontplooit de gerespecteerde Britse tv-zender zijn krachten enkel bij wereldrampen en prinselijke huwelijken, maar de festiviteiten rond Bob Weighton’s verjaardag kregen toch de volle aandacht omdat de krasse eeuweling had aangekondigd het geheim van zijn hoge leeftijd (en goede gezondheid) eindelijk prijs te geven. De camera zoomde in op de opvallend kwieke Bob. Hij sprak met het flegma en de zelfzekerheid van iemand die wist dat zijn woorden een eeuwige en wereldwijde bestemming zouden krijgen. My secret to long life? (…) I just avoid dying. Kijk, dankzij zulke Britten blijven wij tot nader order overtuigde anglofielen en hoopvol gestemd over de uiteindelijke afwikkeling van de Brexit-saga. Lees meer…

Michel Klompmaker

De zakelijke activiteiten van het VVD Eerste Kamerlid Mr. Dr. Anne-Wil Duthler werden onlangs in het maartnummer van Quote besproken door Kim van Keken (journaliste van het jaar in 2017) en Dieuwertje Kuijpers. Het artikel omvat een tiental pagina’s. Daarnaast werd door Quote een artikel online geplaatst over het beslag dat gelegd was bij het bedrijf van Duthler. Blijkbaar is dat laatste artikel bij mevrouw Duthler in het verkeerde keelgat geschoten. Afgelopen donderdag diende dan ook het Kort Geding in Amsterdam tegen Quote en haar hoofdredacteur. Tamelijk uniek, want voor zover bekend heeft nog nooit een zittend Kamerlid een journalist en een medium voor de rechter gedaagd naar aanleiding van een kritische publicatie. In de publicaties worden onder andere vraagtekens gesteld bij de “dubbele petten” van mevrouw Duthler en onduidelijke verhoudingen van een tiental bedrijven, allemaal gehuisvest in hetzelfde pand in Den Haag. Des te opmerkelijker was het dat afgelopen donderdag twee Haagse dames de rechtszaal betraden, beiden in toga. Mevrouw Duthler en haar advocate Henriëtte Dietz. Ook de rechter van dienst keek verbaasd op en vroeg als eerste om uitleg. Koren op de molen natuurlijk voor de advocaat van Quote en de journalisten, Mr. Christiaan A. Alberdingk Thijm.  Lees meer…

Michel van Hulten

Wie weet dat vele geldtransacties (veelal contante betalingen) worden gescreend door de daartoe wettelijk aangewezen ‘meldplichtigen’? Toch is dat een feit. Ontvangers moeten het melden als zij een betaling (meestal geldtransfers) ‘ongebruikelijk’ vinden. In Nederland werd in 2017 361.015 keer gemeld (waarvan 258.059 geldtransfers. Daarna pas wordt bepaald of zo’n betaling ‘verdacht’ is en wordt die nader bekeken door toezichthouders of opsporingsdiensten. Vervolgens kregen in 2017 40.546 meldingen de kwalificatie ‘verdacht’. In België liggen de aantallen lager, de melder moet al zelf tot de constatering komen dat iets ‘ongebruikelijks’ ook ‘verdacht’ is, alvorens te melden. In verhouding tot de aantallen betalingen die dagelijks plaats vinden zijn er weinig ‘ongebruikelijk’. Wordt in onderzoek en opsporing er niet te veel aandacht aan gegeven? Neen, die weinige zijn van groot belang in het kennis verwerven omtrent het witwassen van geld en de financiering van terrorisme. Hoewel, ‘veel meldingen’ en weinig justitiële afdoening geeft geen tevreden gevoel. Dit is deel een van een serie artikelen over de MOT.
Lees meer…

Paul Duinkerken

Onlangs was ik aanwezig bij een boeiende bijeenkomst van de Buitenkamer over compliance. Daar sprak Geert Vermeulen van ECMC. Hij had een duidelijk verhaal en een goede interactie met zijn publiek. Een aanrader, en ook gezien het onderwerp “compliance”, waarvan de gebreken telkens en overal opduiken. De regel “regels zijn er om gebroken te worden” is diep geworteld. Laat ik maar beginnen bij het einde van zijn boeiende voordracht: compliant zijn is een onderscheidende factor voor continuïteit en rendement van de onderneming.
Lees meer…

Merel van Vroonhoven zal per 1 september aanstaande stoppen als bestuursvoorzitter van de Autoriteit Financiële Markten (AFM). Na vijfenhalf jaar voorzitterschap heeft zij besloten om leraar te worden in het speciaal onderwijs. Zij zal daarom starten met de opleiding tot leraar basisonderwijs. Daarnaast zal ze bestuurlijk actief blijven. De raad van toezicht is gestart met de procedure voor een opvolger.
Lees meer…