Frank Walraven

In de wereld van Governance, Risk en Compliance (GRC) zijn veranderingen constant en onvoorspelbaar. Om voorbereid te zijn op wat dit jaar te bieden heeft, hebben we onlangs met een aantal experts uit de sector gesproken. Hun inzichten wijzen op een cruciale verschuiving naar een holistische en veelzijdige benadering van risico’s en de compliance functie. Voor risico en compliance managers wordt het komende jaar een tijd van uitdagingen én kansen. Laten we hieronder eens kijken naar de vijf GRC voorspellingen die de komende jaren de koers van GRC zullen gaan bepalen. Lees meer…

Michel Klompmaker

Het hoger beroep arrest tussen De Jong c.s. versus Airbus – Deutsche Bank – Deutsche Börse – Clearstream en InsingerGilissen (onderdeel van Quintet Private Bank)  bekend als zaaknummer 200.289.627/01 werd voor de tiende keer uitgesteld. De zitting in hoger beroep vond plaats op 18 mei 2022 en de nieuwe roldatum voor het arrest is nu bepaald op 2 april 2024. Nu het tweede lustrum erop zit en er nog steeds geen arrest is zijn er vraagtekens over het waarom van dit uitstel, nu al voor de tiende keer. We spraken met betrokkene Reggie de Jong, voormalig zwemkampioene, en zij maakte de vergelijking tussen haar zwemcarrière en deze fraudezaak.    Lees meer…

De Autoriteit Financiële Markten, afgekort AFM, heeft onderzoek gedaan naar Tinka B.V., een kredietaanbieder die klanten de mogelijkheid geeft om aankopen bij (web)winkels achteraf te betalen. Uit het onderzoek blijkt dat Tinka op meerdere punten in strijd heeft gehandeld met de wettelijke norm voor verantwoorde kredietverstrekking. De AFM vindt dit ernstig, want door overkreditering kunnen consumenten in de financiële problemen komen, vandaar de opgelegde boete van 1,75 miljoen euro. Lees meer…

Hans Timmerman

Een paar weken geleden hebben Amerikaanse toezichthouders voor het eerst op de beurs verhandelde fondsen die rechtstreeks in Bitcoin investeren, goedgekeurd. De SEC geeft toestemming voor de lancering van ETF’s na een decennium van weigeringen. Een mijlpaal dus voor alle digitale activa die intussen wereldwijd een waarde heeft van grofweg 1,7 biljoen dollar. Daarmee zal de toegang tot de cryptocurrency op Wall Street zich enorm verbreden. De SEC, onder andere verantwoordelijk voor beleggersbescherming, heeft fondsen van onder andere BlackRock, Invesco en Fidelity toegestaan om te beginnen met handelen. Formeel zegt de SEC dat zij Bitcoin stock-eigendom niet ‘goedkeurt of onderschrijft’. Maar de goedkeuring is wel een mijlpaal in de historie van digitale activa. Lees meer…

Pieter Lakeman

Eerder vroeg ik me af of er nog betrouwbare banken waren maar dat lijkt me op dit moment minder relevant dan de vraag of toezichthouders nog betrouwbaar zijn. Afgelopen week hield het nieuwe Tweede Kamerlid Agnes Joseph bij de discussie over de nieuwe pensioenwet haar eerste redevoering. Zij werkte tot voor kort als adviseur/actuaris in de pensioensector. Zij deelde echter mee dat zij daarmee gestopt was omdat zij niet meer bestand was tegen de onacceptabele dwang van de toezichthouder, in dit geval De Nederlandsche Bank, hierna DNB  genoemd. Zij en andere actuarissen werden door DNB verplicht de stellingen en berekeningen van DNB over te nemen. Lees meer…

Het IIA heeft op 9 januari jongstleden nieuwe wereldwijde standaarden gepubliceerd voor internal audit om het beroep de toekomst in te leiden.  Deze nieuwe Global Internal Audit Standards™  beschrijven de principes en vereisten om de kwaliteit van internal auditing te waarborgen, alsmede de handvatten om deze te implementeren. Deze standaarden treden 1 jaar na deze publicatie in werking. De standaarden zijn het resultaat van een zorgvuldig meerjarig proces en de gezamenlijke inspanning van de wereldwijde interne auditgemeenschap onder leiding van de International Internal Audit Standards Board van het IIA. Op de wereldwijde publieke consultatie zijn meer dan 1.600 reacties ontvangen. In een apart rapport geeft het IIA aan hoe deze reacties zijn verwerkt en hebben geleid tot de definitieve versie.
Lees meer…

Michel Klompmaker

De meest afschuwelijke vergelijking werd recentelijk gemaakt door de president van Turkije, Recp Tayyip Erdogan, die het nodig vond om de Israëlische premier Benjamin Netanyahu te vergelijken met Adolf Hitler. Buitengewoon cynisch, maar wel kenmerkend voor de huidige leider van Turkije, die duidelijk laat merken dat hij een groot gebrek aan historische kennis heeft. Dezelfde Erdogan laat kritische journalisten uit zijn eigen land opsluiten en heeft er veel moeite mee dat er Koerden in Turkije leven. Erdogan blinkt bepaald niet uit als het gaat om zijn economische kennis. Het gevaarlijke, oude politieke patroon komt weer boven tafel. Er wordt een buitenlandse vijand gecreëerd, die van alles de schuld krijgt om de eigen binnenlandse onvrede en problemen te kunnen afschuiven en verdoezelen. Lees meer…

De WVvR, Werkgroep Verschoningsplicht voor Rechters, hierna werkgroep genoemd, wil een baanbrekende verandering teweegbrengen in de rechtspraak. Rechters zijn inmiddels al meer dan 25 jaar verplicht zijn om nevenfuncties- en inkomsten openbaar te maken en deze meldingen up-to-date te houden, maar de uitvoering daarvan blijkt weerbarstig. De registers zijn onvolledig en van sommige rechters is het onmogelijk om een curriculum vitae online te vinden. Het gevolg is dat het voor de rechtzoekende veelal onmogelijk is om te toetsen of de betrokken rechter(s) volledig onafhankelijk is (zijn). Iedere burger heeft recht op een eerlijk proces. Toch komt het in de praktijk helaas voor dat een bepaalde rechter niet onafhankelijk is. Lees meer…

Het Nederlandse Ministerie van Economische Zaken en Klimaat heeft enkele belangrijke wijzigingen per begin 2024 aangekondigd, van belang voor risk & compliance professionals. Zo zullen de regels voor online bescherming van consumenten worden aangescherpt en is er een wijziging van de lijst van duurzame investeringen die in aanmerking komen voor de energie-investeringsaftrek en de jaarlijkse vaststelling van de bedragen voor coöperatieve energieopwekking.  Op 17 februari 2024 zal de Europese Digital Services Act, afgekort DSA, van kracht worden. Op 6 maart 2024 komt daar de nieuwe Digital Markets Acts, afgekort DMA, bij. Ook is het nu mogelijk om in Nederland een besloten vennootschap online op te richten. Lees meer…

Hans Timmerman

Oorlogen kwamen vaak in golven voor. Een bekende uitspraak is dat de geschiedenis zich nooit herhaalt maar wel altijd rijmt. Het heden toont af en toe opmerkelijke overeenkomsten met gebeurtenissen uit het verleden. En dat maakt toekomstverkenning zo leuk, want met welk verleden zou onze toekomst ‘rijmen’. Ook de menselijke levenscyclus van een ruim 80 jarig leven is van belang. In je hele leven ben je gemiddeld 20 jaar werkelijk bepalend voor de economie en maatschappij, grofweg van je veertigste tot je zestigste, de oogsttijd van je leven. In het boek de Fourth Turning van Strauss en Howe worden deze twintig en tachtig jarige golven van invloed en terugkomende verandering, prachtig uitgelegd. Daarnaast hebben uitvindingen, innovaties en oorlogen maar ook maatschappelijke en sociale veranderingen elk hun eigen tijdpad. Ik heb hier eerder over geblogd in ‘Alles is oscillatie’.
Lees meer…