Het is zover: vanaf 1 januari 2026 mogen beroeps- of bedrijfsmatige handelaren in goederen, zoals winkeliers, contante betalingen vanaf € 3.000 niet langer accepteren. Een bijkomend gevolg is dat een aantal Wwft verplichtingen voor handelaren komen te vervallen. Toch is oplettendheid geboden. Lees hieronder de bijdrage van Muriël Rosing (advocaat en partner bij Stibbe). 

Lees meer…

Nu het einde van het jaar nadert, is het een goed moment om terug te blikken op 2025 en vooruit te kijken naar 2026. In deze editie staat alles in het teken van klokkenluiders: wat speelde er dit jaar rond de wet- en regelgeving inzake klokkenluiders en wat mogen we volgend jaar verwachten? Docent en advocaat Danny Theunis laat zijn licht schijnen op de belangrijkste ontwikkelingen en trends.

Lees meer…

De EU-lidstaten en het Europees Parlement hebben een voorlopig politiek akkoord bereikt over strengere regels voor de screening van buitenlandse directe investeringen (FDI) in de Unie. Het vernieuwde kader moet Europa beter beschermen tegen risico’s voor veiligheid en openbare orde, terwijl de deur voor buitenlandse investeringen open blijft.

Lees meer…

Nu het einde van het jaar nadert, is het een goed moment om terug te blikken op 2025 en vooruit te kijken naar 2026. In deze editie staat alles in het teken van de Wwft: wat speelde er dit jaar rond deze anti-witwaswet en wat mogen we volgend jaar verwachten? Docenten Maud Bökkerink en Karin van Beekum laten hun licht schijnen op de belangrijkste ontwikkelingen en trends.

Lees meer…

Op donderdag 13 november heeft het Europees Parlement in een stemming aangegeven in meerderheid voorstander te zijn van een verdere afzwakking van duurzaamheidsrichtlijnen voor bedrijven. Zowel in het aantal bedrijven dat hierdoor geraakt gaat worden (- 90%), als in de detaillering van de verplichtingen stellen ze forse wijzigingen voor. Lees hieronder de bijdrage van Tjeerd Krumpelman (Grant Thornton) en Brigitte de Graaff (VU Amsterdam). 

Lees meer…

Grote financiële instellingen rapporteren over hun klimaattransitieplannen en de emissies die ze financieren. Dit doen zij voor het eerst in lijn met nieuwe regels voor duurzaamheidsverslaggeving. Uitgangspunt daarbij is dat de informatie relevant, betrouwbaar, begrijpelijk én onderling vergelijkbaar moet zijn. De AFM deed hiernaar een verkenning bij een aantal grote Nederlandse banken en verzekeraars. In ‘Naar een transparante rapportage over klimaattransitieplannen en gefinancierde emissies’ schetst AFM een actueel marktbeeld. Ook geeft het ontwikkelpunten mee voor een meer gestandaardiseerde aanpak voor transitieplannen in het duurzaamheidsverslag.

Lees meer…

Onlangs veroordeelde de rechter een metaalrecyclingbedrijf tot een miljoenenboete voor valsheid in geschrifte, witwassen, import van cocaïne en deelname aan een criminele organisatie. Een aantal verdachten kreeg daarbij fikse celstraffen opgelegd. De Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD), het Functioneel Parket van het Openbaar Ministerie en de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland) blikken terug op deze zaak, waarin meldingen van ongebruikelijke transacties een belangrijke rol speelden.

Lees meer…

Tot ons grote verdriet is voorzitter van de Vereniging voor Compliance Officers (VCO), Michelle Fisser, onverwacht overleden.

Lees meer…

De Nederlandsche Bank (DNB) heeft in 2021 een formele aanwijzing opgelegd aan trustkantoor Pan-Invest B.V. vanwege tekortkomingen in de Systematische Integriteitsrisico Analyse (SIRA) en het cliëntenonderzoek. Deze maatregelen zijn gericht op het verbeteren van hun poortwachtersfunctie bij het tegengaan van financiële criminaliteit. De aanwijzing is na bezwaren en juridische procedures onherroepelijk geworden.​

Lees meer…

De AFM ziet dat OOB-accountantsorganisaties maatregelen nemen om de frauderisicoanalyse te verbeteren, maar roept op tot blijvende alertheid. In een risicovoller economisch klimaat – waarin fraude nieuwe vormen aanneemt, bijvoorbeeld via AI – is het cruciaal dat maatregelen structureel worden geëvalueerd op effectiviteit. De AFM roept de sector op om door te gaan met verder verbeteren.

Lees meer…