De laatste dagen is er nogal wat te doen rond de Panama Papers. En inderdaad, de vele vennootschappen en namen van bekende personen, waaronder politici, zakenmensen en topsporters die nu ‘boven water’ gaan komen zullen het grote publiek doen smullen. Maar niet alleen dat, het grote publiek zal, gesteund door verschillende politieke partijen, om strengere controle vragen en dus beter compliance maatregelen eisen.  Lees meer…

Het Instituut van Internal Auditors (IIA) heeft gereageerd op de voorstellen van de Monitoring Commissie Corporate Governance voor herziening van de Nederlandse Corporate Governance Code (de Code). Het IIA is verheugd over de prominentere positie van de Internal Audit Functie (IAF) in de Code, maar geeft tegelijkertijd aan dat er nog ruimte is voor verbeteringen.
Lees meer…

Toezichthouders verwachten van banken dat ze snel stresstesten kunnen uitvoeren uitgaande van allerlei macro-economische scenario’s. Bij het realiseren van deze doelstellingen kun je als bank twee vliegen in een klap slaan door één omgeving in te richten voor zowel stresstesten als IFRS9.  Lees meer…

Michel Klompmaker
Op 30 maart vond in de Zilveren Toren in Amsterdam de eerste VCO-bijeenkomst van 2016 plaats. Het onderwerp van de bijeenkomst waren de beroepscompetenties van de compliance officer.
Lees meer…

Michel Klompmaker
Onlangs hadden we in Utrecht een gesprek met Chris Juta, de “founding father” van YX Company, waar we met hem spraken over zijn “meetfabriek”, een consultancy firma in de vorm van een fabriek waar gedrag en cultuur gemeten wordt.
Lees meer…

Ondernemingen in Nederland zijn wettelijk verplicht toezichtincidenten te melden bij De Nederlandsche Bank (DNB). Het gaat om incidenten die het vertrouwen in de onderneming of financiële markten kunnen schaden. Maar wat is daarbij een incident? 
Lees meer…

De Nederlandsche Bank (DNB) publiceert vanaf vandaag op haar website de belangrijkste financiële cijfers van de individuele banken in Nederland die onder haar toezicht staan. Het gaat om door de banken aangeleverde cijfers voor onder meer de hypothecaire en bedrijfsmatige kredietportefeuilles, ratio’s voor onvolwaardige (impaired) leningen en voorzieningen voor leningen, en de ratio voor het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal die door DNB op uniforme wijze bij elkaar worden gebracht.
Lees meer…

We spraken onlangs met de heren Nico Keijser en Frank Erkens over het onlangs opgerichte Nederlands Financieel Forensich Instituut (NFFI) . In dat gesprek kwam nadrukkelijk de lancering van het NFFI-register naar voren. Over het hoe en waarom vindt u hieronder het verslag.
Lees meer…

Op accountantsorganisaties rust de wettelijke plicht ervoor te zorgen dat haar accountants zich houden aan de beroepsregels. Uit eerder onderzoek door de Autoriteit Financiële Markten (AFM) is gebleken dat de Nederlandse Big 4-accountantsorganisaties tekort zijn geschoten in de controles van jaarrekeningen over het boekjaar 2012, en in enkele gevallen over het boekjaar 2011. In meerdere door de AFM onderzochte controles was namelijk sprake van zodanige tekortkomingen dat de accountant bij afgifte van de controleverklaring geen voldoende en geen geschikte controle-informatie had verkregen. Daarmee heeft ieder van de Big 4-accountantsorganisaties in strijd met de wet gehandeld.
Lees meer…

Op donderdag 2 juni aanstaande zal Ingrid Gacci, Head of Accounting, Operations and Compliance bij Intesa Sanpaolo tijdens het Risk & Compliance Congres 2016 in Baarn spreken over de bestrijding van financieel-economische criminaliteit vanuit de praktijk. Zij heeft een drietal cases om te delen met de bezoekers.
Lees meer…