Addy Koetje
Tijdens het RiskCongres Public Values op 5 april jongstleden in Den Haag sprak Bea Moed over de Wielenpôlle in Leeuwarden. De wijk wordt gevormd door 240 huishoudens, ongeveer 700 mensen. Iedereen is arm. Veertig procent leeft van een uitkering. In De Wielenpôlle kun je je leven lang een uitkering hebben. Er is veel meervoudige problematiek. Bea Moed is er zelf geboren. Lees meer…

Wat is de Dag van de Fraudeonderzoeker zonder een echt fraudeonderzoek? Sandra Hauwert en Lea Hermans verzorgen in da namiddag op 26 april aanstaande de workshop ‘Forensic Investigation as a Service’, waarbij je in de huid kunt kruipen van een echte fraudeonderzoeker. Sandra en Lea zijn beiden bestuurslid van Young Financial Crime(YFC). YFC is als onderdeel van het IFFC verantwoordelijk voor het samenbrengen van young professionals werkzaam binnen de FEC-bestrijding, om onder hen meer innovatie, verbinding en bewustzijn op het gebied van de bestrijding van financieel-economische criminaliteit te bewerkstelligen. Lees meer…

Stefan Duchateau
Misschien kunt u ons voorthelpen? We zouden graag een toevoeging suggereren aan deze veelbesproken lijst, maar weten niet zo goed tot wie we ons dienaangaande moeten richten. Niet dat we ons kritisch willen opstellen met betrekking tot de huidige samenstelling. Integendeel. Alle begrip voor de keuze van havenarbeiders, die dag en nacht met de zware last van ons consumptiegedrag moeten sjouwen. Geen woord van kritiek ook voor de keuze van leerkracht (we spreken uit ervaring). De doffe blik in de ogen van studenten op een maandagochtend kerft genadeloos diep in de ziel van een mens, terwijl het onverhoeds wegduiken voor slecht gerichte en onhandig gemonteerde papieren vliegtuigen een aanzienlijke fysieke belasting tot gevolg heeft. Maar omwille van een vergetelheid heeft het allerzwaarste beroep de lijst niet gehaald. Wellicht kan dit nog worden aangepast. De analist/fondsbeheerder tilt immers de last van de wereld op zijn of haar schouders (die hiervoor meestal niet over het gewenste formaat beschikken).  Lees meer…

Hans Nelen is hoogleraar Criminologie aan de Universiteit van Maastricht en is een van de panelleden in de ochtend bij de Dag van de Fraudeonderzoeker op 26 april aanstaande in de Fokker Treminal in Den Haag. Het IFFC sprak met hem in aanloop naar 26 april. Nelen doet voornamelijk onderzoek naar financieel-economische en georganiseerde criminaliteit. Hij is daarnaast voorzitter van CIROC, een internationaal criminologisch kenniscentrum op het gebied van de georganiseerde misdaad en de bestrijding ervan. Lees meer…

Maarten Buma
Op 6 april jongstleden heeft de Minister van Financiën een aangepast concept Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 (het “Besluit”) gepubliceerd. Het Besluit bevat een nieuwe omschrijving van het begrip uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten (“UBO’s”). Het Besluit is aangeboden aan de Eerste Kamer en de Tweede Kamer in het kader van een zogenoemde voorhangprocedure. Het vorige concept van het Besluit riep diverse vragen op, maar in het aangepaste concept zijn verschillende belangrijke punten opgehelderd. Bij de totstandkoming van het UBO-register zal worden aangesloten bij de uitwerking van het begrip UBO in het Besluit. Hieronder geef ik in het kort weer hoe de nieuwe omschrijving van het begrip UBO’s zal luiden voor enkele veelgebruikte rechtsvormen in Nederland.
Lees meer…

Piet Klop
Het is een jaarlijks terugkerend ritueel: je moet als commissaris de jaarrekening goedkeuren. Waar moet je dan extra op letten? Wat zijn de kansen of juist de risico’s? “Als je niet weet wat je mist, kun je er ook niet naar vragen.” zeg ik altijd. Daarnaast ben ik van mening dat de accountant een extra lid van de Raad van Commissarissen is en dat deze dan ook als dusdanig ingezet zou moeten worden. Dus los van het controleren van de jaarrekening, kan hij ook nog specifiek onderzoek doen voor de RvC, bijvoorbeeld naar een bedrijfsonderdeel waar de RvC extra risico’s ziet.  Lees meer…

De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft op 12 april 2018 tuchtklachten ingediend bij de Accountantskamer in Zwolle tegen twee accountants van PwC. De aanleiding hiervoor is het onderzoek dat de AFM vorig jaar is gestart naar aanleiding van publicaties in NRC Handelsblad naar omstreden betalingen bij dochterondernemingen van SHV. De AFM heeft op 11 april 2017 bekendgemaakt een onderzoek in te stellen naar PwC. Lees meer…

Anne Scheltema Beduin
Het Openbaar Ministerie (OM) heeft accountantskantoor EY voor de rechter gedaagd, bleek afgelopen woensdag tijdens een regiezitting bij de rechtbank Amsterdam. Het betreft de rol van EY in de grootschalige corruptiezaak rond het Noors-Russische telecombedrijf VimpelCom. EY heeft eerder een transactievoorstel van het OM geweigerd, bleek tijdens de zitting. In het licht van de oplaaiende discussies omtrent schikkingen is dit een interessante zet. Maar is het ook een slimme? Waarom EY een schikking met het OM heeft geweigerd is onduidelijk. EY wordt beschuldigd ongebruikelijke transacties door het bedrijf VimpelCom ‘te laat, onvolledig, of niet’ gemeld te hebben bij de FIU, aldus het OM. Naast EY doet het OM ook nog onderzoek naar ING, voor een vergelijkbare rol in het Oezbeekse corruptieschandaal.
Lees meer…

Het Tweede Kamerlid voor het CDA, Chris van Dam neemt deel aan de Dag van de Fraudeonderzoeker op 26 april 2018. Hij zal daarbij zijn visie geven op de volgende stelling: “Hebben we het toezicht op rechtspersonen te veel uit onze handen laten glippen?” Van Dam is een ex-politieman en heeft daarna bijna twintig jaar als Officier van Justitie gewerkt. Hieronder een samenvatting van het interview dat hij onlangs had met de organisator van de Dag van de Fraudeonderzoeker, het IFFC.  Lees meer…