Arthur de Groot

Martin Finkelnberg, hoofdinspecteur bij de Landelijke Eenheid van het Korps Nationale Politie, is zijn carrière in 1976 bij de toenmalige Centrale Recherche Informatiedienst (CRI) begonnen. De eerste dertig jaar van zijn loopbaan is hij vooral werkzaam geweest in de vuurwapen- en terrorismebestrijding en is hij ook een aantal jaren betrokken geweest de bestrijding van vals geld en documentfraude. “Ik ben bij toeval in de wereld van de “kunstcriminaliteit” terechtgekomen. In december 2005 zegde de toenmalige staatssecretaris van OCW, op basis van internationale afspraken, aan de Tweede Kamer toe dat de Nederlandse politie in 2006 weer zou beschikken over een database voor gestolen kunst en antiek. Omdat ik enige ervaring had met het opzetten van databases voor de herkenning van onder andere vuurwapens werd mij gevraagd of ik daarin een rol zou kunnen en willen spelen. Een kunstvoorwerp is in principe, net als een vuurwapen, een ding. Ik beschikte al over een database met beschrijvingen van vuurwapens en het concept van die database heb ik dan ook gebruikt voor de inrichting van de database voor gestolen kunst en antiek.”
Lees meer…

Lex van Almelo

“Of het management integer heeft gehandeld, is een rare vraag die je als feiten- of toedrachtsonderzoeker niet kunt beantwoorden. Als onderzoeker laat je het oordeel in beginsel over aan de opdrachtgever of de rechter. De feiten moeten voor zichzelf spreken,” zegt forensisch accountant Peter Schimmel, die op de Dag van de Fraude Onderzoeker de IFFC- handreiking voor interne onderzoeken presenteert en toelicht. Schimmel schreef met de Stuurgroep Kritische Succesfactoren Intern Onderzoek van het IFFC de brochure Aandachtspunten Intern Onderzoek. In de stuurgroep zitten onder anderen een particulier rechercheur, een e-discovery specialist, enkele advocaten en een compliance officer, maar geen vertegenwoordigers van Big Four kantoren. De aandachtspunten gelden voor alle beroepsgroepen die feiten- of toedrachtsonderzoek doen.

Lees meer…

27 maart 2019

Volgens mededelingen van het Functioneel Parket zijn vorige week door het Openbaar Ministerie (OM) bij de rechtbank Amsterdam gevangenisstraffen geëist  tot drie en een half jaar geëist tegen deelnemers van een organisatie, waaronder notarissen, die zich volgens het OM richtte op stelselmatige faillissementsfraude en het witwassen van criminele gelden. De totale schade veroorzaakt door de criminele organisatie is lastig aan te geven, zeiden de officieren op zitting: “Wat vast staat, is dat de maatschappelijke schade in de miljoenen loopt.”  Uit onderzoek van de FIOD blijkt dat de hoofdverdachte op grote schaal bijna failliete BV’s met schulden opkocht. Hij was een zogenoemde “bedrijvendokter”. Hij zorgde ervoor dat het eigendom van de BV’s werd overgedragen aan katvangers. Uit het strafrechtelijk onderzoek blijkt volgens het OM dat er vervolgens op twee manieren misbruik werd gemaakt van de BV’s. De eerste manier is, dat schuldeisers van de BV’s werden benadeeld. Door de oud eigenaren werd vaak alles van waarde uit de boedel gehaald. De administratie was er niet, of was gebrekkig. “Feitelijk hebben we het dan over faillissementsfraude.”

Lees meer…

Geert Vermeulen

Er was eens een stad, niet ver hier vandaan, waar de mensen rijk en gelukkig waren. We noemen de stad NL. Om de welvaart te beschermen zijn er om de stad grote muren gebouwd. Direct naast de muren ligt een gracht. In de stadsmuur zitten vier toegangspoorten en bij elke poort ligt er een ophaalbrug over de gracht. ’s Nachts worden deze bruggen opgehaald en zijn de poorten gesloten. Overdag staat bij elke toegangspoort een ander poortbedrijf, te weten A, I, R en V. De poortbedrijven moeten ervoor zorgen dat zoveel mogelijk welvarende buitenstaanders binnen de muren van de stad gaan wonen en werken. Dit verhoogt namelijk de totale welvaart in de stad. Daarnaast is het de taak van de poortbedrijven om de arme mensen zonder inkomen en vermogen en de criminelen buiten de stad te houden.
Lees meer…

Michel Klompmaker

Onlangs vond in het gebouw van The Hague Security Delta het eerste IFFC Fraudecafé van 2019 plaats over de vitale schakels in de criminele industrie. De burgemeester van Gilze en Rijen, Jan Boelhouwer was een van de sprekers en die viel op door zijn expliciete uitspraken over hoe in zijn gemeente bepaalde groepen daar “aan het werk” zijn en schijnbaar in alle rust verder kunnen gaan met het ontwikkelen van criminele activiteiten, waarbij hij sommige onroerend goed transacties in zijn gemeente als grootste witwasmachine benoemde.
Lees meer…

Addy Koetje

Gaat het de goede kant op in de jeugdzorg met een kostenstijging van 15% in het afgelopen jaar? Aanvankelijk optimisme bij de invoering van de decentralisatie maakt plaats voor onzekerheid. Hoe kunnen we financiële risico’s terugdringen? Wat gebeurt er in de tweezijdige beweging tussen overheid en samenleving? Keynote spreker op het RiskCongres Lokaal Bestuur van 13 februari 2019, Jan-Paul Woudstra, gemeentesecretaris / directeur van Pijnacker-Nootdorp zoomt in op de dilemma’s in de jeugdzorg. Decentralisatie werd door gemeentesecretarissen gezien als een risicovol traject. Het gaat over veel geld. Hoe voorkom je dat kwetsbare groepen buiten de boot vallen? Gemeenten startten met een gebrek aan informatie en kwaliteit. Het aantal kinderen in Haaglanden dat een beroep doet op jeugdzorg is gestegen met 20% ten opzichte van de oorspronkelijke raming van 20.000 kinderen. Het budget voor inkoop van jeugdzorg is gestegen met 53 miljoen naar 230 miljoen. De ramingen bleken niet te kloppen en zijn ook niet bruikbaar voor prognoses.
Lees meer…

De recent gehouden enquête van Commissarissenvinden.nl geeft duidelijkheid rond de vele verhalen over wat een commissaris nu echt verdient. Gemiddeld verdient een toezichthouder in Nederland rond de 12.000 euro per jaar. Van de 184 respondenten gaf 66 procent aan de beloning passend te vinden, tegenover 33 procent die zijn of haar beloning te laag vindt. Een enkeling vond de beloning te hoog. Niet verwonderlijk is dat de beloningen in de profit sector meer dan twee keer zo hoog liggen als die in de non-profit sector, gemiddeld 17.500 euro ten opzichte van 7.500 euro in non-profit. Die eerste groep geeft dan ook aan iets tevredener te zijn over de beloning dan hun collega’s in non-profit: 77 procent tegenover 58 procent.
Lees meer…

Johan de Kruijf

In het 8-uur journaal van afgelopen vrijdag 15 maart is een item over de vermogenspositie van provincies gemaakt. Het ging daarbij vooral om de provincies met de zwakste financiële positie en veel minder over de rijke provincies. Sinds 2009 is het min of meer een ritueel geworden om over de hoge reserveposities van vier provincies te spreken (Overijssel, Gelderland, Noord-Brabant en Limburg). Deze vier provincies hebben bij uitstek geprofiteerd van het gunstige moment van de verkoop van de energiebedrijven en een forse som geld op de bankrekening ontvangen. Dat de provincies veel geld hebben en dat je een politieke discussie kunt voeren over de vraag hoe daar mee om te gaan is plausibel. Om een idee te geven: je hebt in Gelderland 20 jaar nodig waarin geen motorrijtuigenbelasting wordt geheven om het hele eigen vermogen van de provincie op te maken. Maar ik wil een ander punt maken en daarvoor moeten we terug naar wat eigen vermogen of reserve nu eigenlijk is. Lees meer…

De meest recente CCC bijeenkomst vond plaats in Hilversum. Daarbij waren 27 leden aanwezig en zij werden meegenomen in het onderwerp ICS (In Control Statement) door collega woningcorporaties. De eerstvolgende bijeenkomst van de Controllers Circle Corporaties (CCC), op 7 mei staat in het teken van de verdieping op de Key Controls. Wat is de relatie met Key Risks en hoeveel heb je er per proces nodig? Hoe identificeer je Key Controls, hoe leg je ze vast en hoe ontdek je blinde vlekken in het interne beheersingsinstrumentarium? En tenslotte: hoe test je de werking? Lees meer…

Lex van Almelo

Voor zakelijke dienstverleners die achter een bureau werken, levert het Street Trends Lab een andere kijk op de werkelijkheid op: “Het verhaal achter de cijfers, wat we op straat zien,” zegt moderator en trendwatcher Andrea Wiegman. Let op de sporen van ondermijning en witwassen in Rotterdam-Zuid, de hoofdstedelijke postcodes 1012 en 1013 of Antwerpen. Er zijn van die straten vol witwaswinkels, zoals de nutellashops, ijswinkels, massagesalons, kapperszaken en nagelstudio’s. Daar gaat bijna geen mens naar binnen. Toch houden die zaakjes het uit op een A-locatie. Je kunt je dus afvragen waar ze het van doen. In veel gevallen gaat het om het witwassen van drugsgeld, zegt Andrea Wiegman. Andrea verzorgt een workshop op de Dag van de Fraudeonderzoeker waar deelnemers hun waarnemingen, ervaringen en verhalen naast elkaar kunnen leggen.
Lees meer…