De Nederlandsche Bank (DNB) heeft trustkantoren DTS Dutch Trust Services B.V. (DTS) en Erez Corporate Service B.V. (Erez) formele aanwijzingen opgelegd vanwege ernstige tekortkomingen in hun poortwachtersfunctie. Beide instellingen schoten tekort in het uitvoeren van cliëntenonderzoek en het opstellen van een toereikende Systematische Integriteitsrisicoanalyse (SIRA), waarmee zij belangrijke verplichtingen onder de Wet toezicht trustkantoren 2018 (Wtt 2018) niet naleefden.
Tekortkomingen bij DTS
Op 14 mei 2024 kreeg DTS een aanwijzing opgelegd vanwege gebreken in zowel de SIRA als het cliëntenonderzoek. Zo bracht DTS onvoldoende de risico’s in kaart die samenhangen met geografieën en complexe juridische structuren. Ook ontbrak een duidelijke toelichting op hoe de geïdentificeerde risico’s zouden worden gemitigeerd. In alle onderzochte dienstverleningsdossiers stelde DNB tekortkomingen vast, onder meer op het gebied van identificatie en verificatie van uiteindelijk belanghebbenden, transactieprofielen, herkomst van vermogen en zeggenschapsstructuren.
DNB achtte een formele maatregel noodzakelijk vanwege de ernst, het aantal en de duur van de overtredingen. DTS kreeg de opdracht om uiterlijk op 31 juli 2024 haar SIRA in overeenstemming te brengen met de wettelijke vereisten en om de cliëntendossiers aantoonbaar op orde te brengen. Op verzoek van DTS werd de begunstigingstermijn voor het onderdeel cliëntenonderzoek verlengd tot 31 maart 2025. Na bezwaar is ook de termijn voor het op orde brengen van de SIRA verlengd tot diezelfde datum. Tegen de beslissing op bezwaar is geen beroep ingesteld, waarmee de aanwijzing onherroepelijk is geworden.
Tekortkomingen bij Erez
Ook Erez werd door DNB een aanwijzing opgelegd, op 3 juni 2021, eveneens vanwege fundamentele tekortkomingen in haar poortwachtersrol. Uit onderzoek bleek dat Erez geen toereikend cliëntenonderzoek uitvoerde, geen adequate SIRA had opgesteld, en dat haar compliance werkprogramma en procedurehandboek niet voldeden aan de wettelijke vereisten. Bovendien had Erez nagelaten om een onafhankelijke auditfunctie in te richten; over meerdere jaren was geen auditcontrole uitgevoerd.
De aanwijzing verplichtte Erez om vóór eind 2021 haar bedrijfsvoering structureel te verbeteren: de cliëntendossiers dienden te voldoen aan de Wtt 2018, er moest een risico-gebaseerd complianceprogramma komen, evenals een adequaat procedurehandboek en onafhankelijke auditfunctie. Ook in dit geval zijn bezwaar en beroep ongegrond verklaard. Omdat de termijn voor hoger beroep is verstreken, is ook deze aanwijzing onherroepelijk.
Poortwachtersfunctie en toezicht
DNB onderstreept het belang van de poortwachtersrol van trustkantoren bij de bestrijding van witwassen, terrorismefinanciering en andere vormen van ernstige criminaliteit. Trustkantoren zijn verplicht hun cliënten grondig te kennen, risico’s tijdig te signaleren en te mitigeren, en hun integriteitsbeleid zorgvuldig te documenteren. De tekortkomingen bij zowel DTS als Erez tonen aan dat structurele tekortschietingen in de naleving van integriteitswetgeving niet zonder gevolg blijven. Met de formele aanwijzingen beoogt DNB de integriteit van de trustsector te waarborgen en misbruik van financiële dienstverlening tegen te gaan.
Bron: DNB
