Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) heeft richtlijnen gepubliceerd voor het naleven van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) bij fusies en overnames in de accountancysector. De publicatie speelt in op de groeiende consolidatie sinds 2020, mede door private equity, opvolgingsvraagstukken, personeelstekort en schaalvergroting.
Het BFT waarschuwt voor risico’s zoals verouderd cliëntenonderzoek, verschillen in Wwft-beleid tussen organisaties, onvolledige datamigratie en uitdagingen bij private equity-deelnemingen.
Het document biedt handvatten en good practices, waaronder: het vaststellen van een nieuw of aangepast Wwft-beleid, uitvoeren van due diligence, actualiseren van cliëntenonderzoek, interne toetsing, opleiding van medewerkers en evaluatie van de compliance- en auditfunctie.
BFT benadrukt dat proactieve naleving essentieel is voor de integriteit van de sector.
